Транзакция эквайринга — это завершенная операция оплаты, проведенная через POS-терминал, смарт-терминал, интернет-страницу оплаты или QR по СБП. В процессе участвуют: покупатель и его банк-эмитент, торговая точка, платежная система, банк-эквайер и расчетный банк.
Если вы только начинаете работу с эквайрингом, рекомендуем обзорные материалы: что такое эквайринг и базовые термины — в статье Что такое эквайринг, формы приема платежей — в разделе Виды эквайринга, а также специфику кодов MCC — в материале Платежные системы и MCC.
Термин «операции с картами эквайринг» на практике включает не только оплату картой, но и операции по QR-СБП и интернет-платежи.
![Схема жизненного цикла транзакции эквайринга: покупатель — терминал — эквайер — платежная система — эмитент — реестр — зачисление]
Классическая цепочка выглядит так:
Здесь важно различать: «авторизованная» операция еще не означает поступление. Поступление на расчетный счет эквайринг происходит после клиринга и формирования реестра.
Подробнее о конкретных каналах оплаты: POS и кассы — POS-терминалы и кассы, смарт-терминалы — Смарт-терминалы: Evotor, Pax, MSPOS, Aqsi, интернет-оплата — Интернет-эквайринг для сайта, QR СБП — QR и СБП-эквайринг.
Срок эквайринга — это время от факта платежа до зачисления средств на расчетный счет. Режимы:
Таблица: типовые режимы зачисления
| Режим | Описание | Типичный cut-off | Особенности комиссий |
|---|---|---|---|
| T+0 (день в день) | Зачисление в день платежа при своевременном закрытии смены/реестра | До 17:00–23:00 по политике банка | Часто комиссия немного выше, возможны лимиты |
| T+1 | Стандартный рынок | Закрытие смены до конца дня | Комиссия обычно ниже |
| T+2+ | Расширенные проверки, выходные | Зависит от условий | Индивидуальные условия |
Советы:
Сравнить условия банков можно в материалах Сравнение эквайринга 2025 и руководстве Банки и тарифы: как выбрать.
Реестр эквайринга — это перечень операций, принятых к расчетам в конкретный период (обычно за день/смену). Отчет банка по эквайрингу — итоговый документ с размерами комиссий и суммой к зачислению.
Что обычно содержит реестр и отчет:
| Поле | Что показывает | Полезно для |
|---|---|---|
| Номер реестра и дата | Идентификатор выгрузки | Сверка периодов |
| Количество операций | Общее число платежей | Контроль целостности |
| Сумма брутто | Платежи без вычета комиссий | Сверка выручки |
| Комиссия (MDR) | Удержание эквайера | Анализ себестоимости приема оплаты |
| Сумма к зачислению | Нетто на счет | Финансовое планирование |
| RRN, Auth code | Идентификаторы транзакций | Разбор спорных операций |
| ID терминала/магазина | Где прошла операция | Локализация проблем |
Как сверять:
Комиссия эквайринга (MDR) удерживается:
На итог влияет тип бизнеса, оборот, канал приема платежа и тариф банка. Полезный обзор — Комиссии по эквайрингу. Если у вас несколько каналов (POS, e-com, СБП), комиссии могут отличаться и отражаться отдельными строками отчета банка по эквайрингу.
В эквайринге различают:
Ключевые моменты:
Быстрые ответы на частые кейсы — в разделе Оперативные вопросы и возвраты.
Когда банк перечисляет деньги на ваш расчетный счет, это фиксируется выпиской. Для бухучета часто используют счет 57 как промежуточный: поступления от эквайера отражают на 57, затем перечисляют на 51. Типовая логика проводок описана здесь: 1С: проводки по счету 57, УСН и НДС и в практическом руководстве 1С и эквайринг: пошагово.
Налоги: при УСН Доходы датой признания дохода обычно считается дата поступления на расчетный счет, но проверьте свою учетную политику и разъяснения ФНС. Подробно — в материале Налоги и эквайринг: УСН и НДС. Ключевой запрос бизнеса — доход по эквайрингу при усн доходы: корректно сопоставляйте нетто-поступления с кассовой выручкой и отчетами банка, чтобы не завысить или не занизить базу.
Если возникают расхождения между выпиской, реестром и Z-отчетом, сверьте статусы операций в кабинете эквайера, а затем в 1С — и оформите корректировки согласно методике.
Дополнительные примеры из реальной практики — в разделе Практика и кейсы.
Перед подписанием и запуском проверьте:
Если выбираете банк под конкретный профиль (ИП или ООО), изучите подборки: Эквайринг для ИП и Эквайринг для юрлиц. Для сравнения тарифов от банков-партнеров смотрите также обзоры по конкретным банкам в каталоге.
Почему деньги не пришли сегодня? Скорее всего, операции попали в реестр после cut-off — ждите T+1. Проверьте статус смены и отчеты в кабинете, а также праздничные дни. Общий разбор — FAQ и ответы.
Можно ли сделать зачисление день-в-день? Да, у ряда банков доступен режим T+0. Условия зависят от оборота, риска и времени закрытия смены. Смотрите сравнение — Сравнение эквайринга 2025.
Как оформить возврат правильно? Оформляйте через терминал/кабинет, печатайте чек возврата и фиксируйте в учете — Чеки и касса при эквайринге, 1С: Возвраты и отчеты.
Как учитывать комиссии? Комиссия удерживается из брутто. В учете отражайте ее отдельно, не путайте с выручкой. Поможет методика в 1С: проводки по счету 57.
Операции по эквайрингу — это не только прием платежа, но и вся цепочка: авторизация, клиринг, реестры, отчет банка по эквайрингу, зачисление и корректная обработка возвратов и возмещений. От того, как вы настраиваете процессы — режимы T+0/T+1, форматы сверки, учет и документооборот — зависит скорость оборота и прозрачность финансов.
Готовы оптимизировать сроки эквайринга и отчетность или подобрать выгодный тариф под ваш профиль? Оставьте запрос в разделе Поддержка эквайринга или начните с сравнения условий в материале Банки и тарифы: как выбрать. Мы поможем выстроить понятную работу с эквайрингом и снизить потери на комиссиях и возвратах.