Операции по эквайрингу: платеж, зачисление, реестры и возвраты
Что такое транзакция эквайринга и участники {#chto-takoe-tranzakciya}
Транзакция эквайринга — это завершенная операция оплаты, проведенная через POS-терминал, смарт-терминал, интернет-страницу оплаты или QR по СБП. В процессе участвуют: покупатель и его банк-эмитент, торговая точка, платежная система, банк-эквайер и расчетный банк.
Если вы только начинаете работу с эквайрингом, рекомендуем обзорные материалы: что такое эквайринг и базовые термины — в статье Что такое эквайринг, формы приема платежей — в разделе Виды эквайринга, а также специфику кодов MCC — в материале Платежные системы и MCC.
Термин «операции с картами эквайринг» на практике включает не только оплату картой, но и операции по QR-СБП и интернет-платежи.
![Схема жизненного цикла транзакции эквайринга: покупатель — терминал — эквайер — платежная система — эмитент — реестр — зачисление]
Жизненный цикл операции: от платежа до зачисления {#zhiznennyy-cikl}
Классическая цепочка выглядит так:
- Инициация платежа
- Покупатель прикладывает карту, вводит PIN или подтверждает оплату онлайн.
- Терминал/платежная страница отправляет запрос в банк-эквайер.
- Авторизация
- Эмитент проверяет лимиты, риск-параметры и отвечает кодом авторизации.
- На карте может быть создана предавторизация (холд), особенно в онлайн-торговле и сервисах с отложенным списанием.
- Клиринг (капча/завершение)
- Операция попадает в закрытую пачку смены терминала или в файл клиринга интернет-эквайринга. Это и есть «принятие к расчетам».
- Реестр и расчет
- Банк формирует реестр эквайринга и рассчитывает комиссию MDR.
- Поступление
- Деньги перечисляются на расчетный счет. Типичный режим — T+1, но есть и зачисление день-в-день.
Здесь важно различать: «авторизованная» операция еще не означает поступление. Поступление на расчетный счет эквайринг происходит после клиринга и формирования реестра.
Подробнее о конкретных каналах оплаты: POS и кассы — POS-терминалы и кассы, смарт-терминалы — Смарт-терминалы: Evotor, Pax, MSPOS, Aqsi, интернет-оплата — Интернет-эквайринг для сайта, QR СБП — QR и СБП-эквайринг.
Срок эквайринга и режим «день в день» {#sroki}
Срок эквайринга — это время от факта платежа до зачисления средств на расчетный счет. Режимы:
- T+0 (день в день эквайринг): зачисление в дату платежа при соблюдении cut-off времени и условий банка.
- T+1: на следующий рабочий день — самый распространенный сценарий.
- T+2+: если есть выходные, праздники, агрегаторы или дополнительные проверки.
Таблица: типовые режимы зачисления
| Режим |
Описание |
Типичный cut-off |
Особенности комиссий |
| T+0 (день в день) |
Зачисление в день платежа при своевременном закрытии смены/реестра |
До 17:00–23:00 по политике банка |
Часто комиссия немного выше, возможны лимиты |
| T+1 |
Стандартный рынок |
Закрытие смены до конца дня |
Комиссия обычно ниже |
| T+2+ |
Расширенные проверки, выходные |
Зависит от условий |
Индивидуальные условия |
Советы:
- Закрывайте смену на терминале до установленного времени, иначе операции уйдут в реестр следующего дня.
- Для e-com проверьте режим capture: авто или отложенный. В отложенном режиме срок эквайринга зависит от момента подтверждения.
- По СБП зачисление обычно быстрее, но все равно уточняйте правила в вашем банке и договоре.
Сравнить условия банков можно в материалах Сравнение эквайринга 2025 и руководстве Банки и тарифы: как выбрать.
Реестр эквайринга и отчет банка: состав и сверка {#reestyry-otchety}
Реестр эквайринга — это перечень операций, принятых к расчетам в конкретный период (обычно за день/смену). Отчет банка по эквайрингу — итоговый документ с размерами комиссий и суммой к зачислению.
Что обычно содержит реестр и отчет:
| Поле |
Что показывает |
Полезно для |
| Номер реестра и дата |
Идентификатор выгрузки |
Сверка периодов |
| Количество операций |
Общее число платежей |
Контроль целостности |
| Сумма брутто |
Платежи без вычета комиссий |
Сверка выручки |
| Комиссия (MDR) |
Удержание эквайера |
Анализ себестоимости приема оплаты |
| Сумма к зачислению |
Нетто на счет |
Финансовое планирование |
| RRN, Auth code |
Идентификаторы транзакций |
Разбор спорных операций |
| ID терминала/магазина |
Где прошла операция |
Локализация проблем |
Как сверять:
Комиссия и модель расчетов: как удерживается MDR {#komissiya}
Комиссия эквайринга (MDR) удерживается:
- Либо с каждой операции по факту клиринга,
- Либо агрегированно по реестру за день.
На итог влияет тип бизнеса, оборот, канал приема платежа и тариф банка. Полезный обзор — Комиссии по эквайрингу. Если у вас несколько каналов (POS, e-com, СБП), комиссии могут отличаться и отражаться отдельными строками отчета банка по эквайрингу.
Возвраты, отмены и возмещения по операциям {#vozvraty}
В эквайринге различают:
- Отмена (void) — отменяет неподтвержденную, неотклиринговую операцию в этот же день. Деньги на карте не списываются.
- Возврат (refund) — возврат средств по подтвержденной операции. Может быть полным или частичным.
- Возмещение по операциям эквайринга (чарджбек) — инициируется банком-эмитентом по претензии клиента. Требуется пакет доказательств (чеки, накладные, переписка, фото). Сроки претензионной работы зависят от правил систем.
Ключевые моменты:
- Операции по возврату эквайринга должны сопровождаться правильным фискальным документом — чек возврата прихода, см. Чеки и касса при эквайринге.
- В 1С возвраты отражайте корректно, чтобы не потерять выручку в анализе — см. 1С: Возвраты и отчеты эквайринга.
- Сократите долю спорных операций за счет понятной постпродажной коммуникации и прозрачных условий доставки/отмен.
Быстрые ответы на частые кейсы — в разделе Оперативные вопросы и возвраты.
Поступление на расчетный счет и бухгалтерия (1С) {#buh}
Когда банк перечисляет деньги на ваш расчетный счет, это фиксируется выпиской. Для бухучета часто используют счет 57 как промежуточный: поступления от эквайера отражают на 57, затем перечисляют на 51. Типовая логика проводок описана здесь: 1С: проводки по счету 57, УСН и НДС и в практическом руководстве 1С и эквайринг: пошагово.
Налоги: при УСН Доходы датой признания дохода обычно считается дата поступления на расчетный счет, но проверьте свою учетную политику и разъяснения ФНС. Подробно — в материале Налоги и эквайринг: УСН и НДС. Ключевой запрос бизнеса — доход по эквайрингу при усн доходы: корректно сопоставляйте нетто-поступления с кассовой выручкой и отчетами банка, чтобы не завысить или не занизить базу.
Если возникают расхождения между выпиской, реестром и Z-отчетом, сверьте статусы операций в кабинете эквайера, а затем в 1С — и оформите корректировки согласно методике.
Практика: как ускорить зачисление и снизить риски {#praktika}
- Закрывайте смену терминала до cut-off. Автозакрытие включайте только если уверены в расписании.
- Для e-com включите авто-capture там, где нет логистических рисков. Иначе обрабатывайте capture в день отгрузки.
- Используйте уведомления из кабинета банка/API о статусах; подключите webhooks — это упрощает работу с эквайрингом в учете и CRM.
- Сегментируйте реестры: выделяйте возвраты, частичные списания, СБП. Так проще сверять и анализировать комиссии.
- Уменьшайте чарджбеки: подтверждайте отгрузку, храните акты/ТТН, фиксируйте коммуникации. Проверьте условия в договоре на сроки предоставления документов.
- Для сезонных пиков заранее согласуйте лимиты по обороту с банком.
Дополнительные примеры из реальной практики — в разделе Практика и кейсы.
Чек-лист условий в договоре эквайринга {#chek-list}
Перед подписанием и запуском проверьте:
- Режимы зачисления: T+0, T+1, ограничения по суммам и времени.
- Комиссии по каналам (POS, интернет, СБП), фиксированные и прогрессивные ставки — см. Комиссии по эквайрингу.
- Состав отчетности: реестр эквайринга, формат отчета банка по эквайрингу, частота выгрузки, API/экспорт.
- Порядок возвратов, сроки возмещения при чарджбеках, спорные комиссии.
- Техническая поддержка и SLA — куда писать и как быстро реагируют, контакты — Поддержка эквайринга.
- Процедуры подключения и отключения — Подключение и отключение эквайринга и договорные детали — Договор эквайринга.
Если выбираете банк под конкретный профиль (ИП или ООО), изучите подборки: Эквайринг для ИП и Эквайринг для юрлиц. Для сравнения тарифов от банков-партнеров смотрите также обзоры по конкретным банкам в каталоге.
FAQ по операциям и срокам {#faq}
Почему деньги не пришли сегодня?
Скорее всего, операции попали в реестр после cut-off — ждите T+1. Проверьте статус смены и отчеты в кабинете, а также праздничные дни. Общий разбор — FAQ и ответы.
Можно ли сделать зачисление день-в-день?
Да, у ряда банков доступен режим T+0. Условия зависят от оборота, риска и времени закрытия смены. Смотрите сравнение — Сравнение эквайринга 2025.
Как оформить возврат правильно?
Оформляйте через терминал/кабинет, печатайте чек возврата и фиксируйте в учете — Чеки и касса при эквайринге, 1С: Возвраты и отчеты.
Как учитывать комиссии?
Комиссия удерживается из брутто. В учете отражайте ее отдельно, не путайте с выручкой. Поможет методика в 1С: проводки по счету 57.
Итоги и следующий шаг {#itogi}
Операции по эквайрингу — это не только прием платежа, но и вся цепочка: авторизация, клиринг, реестры, отчет банка по эквайрингу, зачисление и корректная обработка возвратов и возмещений. От того, как вы настраиваете процессы — режимы T+0/T+1, форматы сверки, учет и документооборот — зависит скорость оборота и прозрачность финансов.
Готовы оптимизировать сроки эквайринга и отчетность или подобрать выгодный тариф под ваш профиль? Оставьте запрос в разделе Поддержка эквайринга или начните с сравнения условий в материале Банки и тарифы: как выбрать. Мы поможем выстроить понятную работу с эквайрингом и снизить потери на комиссиях и возвратах.
